Komplexní služby
v oblasti svěřenských fondů

Nabízíme komplexní služby v oblasti svěřenských fondů spočívající v založení, dohledu a správě Vašeho svěřenského fondu. Své služby poskytujeme nejen v Praze, ale v případě zájmu klienta i po celé České republice či v zahraničí.

Více o nás

CCS PREMIUM TRUST a.s.

CCS PREMIUM TRUST a.s. nabízí svým klientům komplexní služby v oblasti svěřenských fondů, a to včetně možnosti zajištění právního i daňového poradenství v předmětné oblasti, spočívající v založení, dohledu či správě „Vašeho“ svěřenského fondu. Svěřenský fond, v zahraničí známý též jako trust, umožňuje efektivní správu rodinného či obchodního majetku. Institut svěřenského fondu či obdobných entit je tradiční součástí zahraničních kodexů (např. Švýcarska, Lichtenštejnska, Kanady), z nichž český zákonodárce při zavedení institutu svěřenského fondu do občanského zákoníku v roce 2014 čerpal.

Svěřenský fond přináší klientům řadu nových možností, zejména pak představuje revoluční posun při správě majetku. Změna však přináší i řadu otázek, jejichž zodpovězení je pro zájemce o založení svěřenského fondu klíčové. Odpověď na tyto otázky je třeba hledat právě v zahraničních právních úpravách, které mají v problematice správy majetku, svěřenských fondů, nadací, trustů a trust-like entit dlouholetou praxi. Při poskytování svých služeb v oblasti svěřenský fondů tak CCS PREMIUM TRUST a.s. vychází především ze svých mezinárodních zkušeností.

Proč založit sveřenský fond?

Jak založit sveřenský fond?

Svěřenské fondy a trusty

Český právní řád
umožňuje značnou flexibilitu

Zakladatel tak může zcela naplnit své záměry s vyčleňovaným majetkem, přičemž právě zakladatel určuje v rámci mezí zákona rozsah svého vlivu na způsob nakládání s vyčleněným majetkem a podmínky pro činnost správce.

Zajištění budoucnosti
Vašeho bohatství

Svěřenský fond představuje obchodní, investiční a zajišťovací nástroj, který v sobě skrývá celou řadu možností, a to včetně uchování rodinného majetku zakladatele. V prvé řadě se jedná o elegantní právní prostředek pro vyčlenění majetku z vlastnictví zakladatele svěřenského fondu, který se tím stává autonomním majetkem spravovaným k dosažení stanoveného (soukromého či veřejně prospěšného) účelu. Tímto způsobem je možné zajistit přetrvání majetku do budoucna, jeho ochranu, zajištění efektivní profesionální správy svěřenským správcem a předcházení rodinným sporům.

Bezpečný přechod rodinného majetku
z generace na generaci

Potenciál svěřenského fondu má řadu dimenzí. Svěřenský fond umožňuje efektivní ochranu zakladatele před neoprávněnými věřiteli a před šikanózními insolvenčními návrhy. Jedná se taktéž o nejflexibilnější nástroj, prostřednictvím kterého je možné docílit mezigeneračního přechodu rodinného majetku. Svěřenský fond tak umožňuje zakladateli stanovit podmínky nakládání s majetkem, který za svůj život shromáždil, a zachovat tak jeho bezpečnou správu do budoucna.

Základní typy
svěřenských fondů

Obchodní

Principem obchodního svěřenského fondu je dosahování zisku prostřednictvím podnikatelské činnosti uskutečňované zejména vloženými obchodními korporacemi a zhodnocování spravovaného majetku. Kromě výkonu podnikatelské činnosti je účelem obchodního svěřenského fondu často i investiční činnost založená zpravidla na principu rozložení investičních rizik. Zásadní roli v obchodním svěřenském fondu hraje profesionální svěřenský správce či kolektivní orgán složený z profesionálních svěřenských správců.

Zajišťovací

Zajišťovací svěřenský fond je zřizován za účelem zajištění dluhu anebo jako prostředek k jeho uhrazení. Zvláštností tohoto fondu je jeho akcesorická povaha, neboť svěřenský fond trvá pouze po dobu trvání dluhu. Tento typ svěřenského fondu je užíván často při restrukturalizacích obchodních společností.

Investiční

Investiční svěřenský fond je zvláštním druhem svěřenského fondu, který se vyznačuje celou řadou specifik, které jej odlišují od předchozích typů svěřenského fondu. Zakladatelem investičního svěřenského fondu může být vždy jen osoba se statutem kvalifikovaného investora a svěřenský správce musí disponovat povolením udělovaným Českou národní bankou. Účelem investičního svěřenského fondu je investování ve prospěch obmyšlených na základě určené investiční strategie, jež je založena zpravidla na principu rozložení investičních rizik.

Rodinný
(mezigenerační majetkové zajištění)

Hlavním účelem rodinného svěřenského fondu je uchování majetku pro další generace rodinných příslušníků. Svěřenský fond umožňuje širší kontrolu a účelové určení majetku a plnění z něj. Tento typ svěřenského fondu umožňuje reflektovat vůli zakladatele ohledně nakládání s rodinným majetkem i po jeho smrti. Oproti závěti či dědické smlouvě je svěřenský fond značně flexibilní a je schopen zajistit zachování majetku jako celku, a to při zohlednění požadavků obmyšlených a přání zakladatele.

Svěřenské poradenství na míru Vašim potřebám

1.

Seznámení se záměrem, představami a potřebami klienta, příp. i s nastavením jeho podnikatelské struktury

2.

Návrh struktury svěřenského fondu či jiné odpovídají entity dle záměru, potřeb a požadavků klienta

3.

Příprava zakladatelských dokumentů

4.

Zřízení a vznik svěřenského fondu/trustu či jiné odpovídající struktury

Proces založení svěřenského fondu je jednoduchý

Proces založení svěřenského fondu není komplikovaný a lze spojit do jednoho časového okamžiku. Zakladatel nejprve vyčlení majetek, který se stane majetkem svěřenského fondu, a poté uzavře se správcem smlouvu, kterou se správce ujme správy vyčleněného majetku. Celý proces je zakončen vydáním statutu svěřenského fondu ze strany zakladatele a následným zápisem do evidence svěřenských fondů.

Napište nám

Klíčem úspěchu
je precizní příprava

I přes jednoduchý a poměrně neformální postup založení svěřenského fondu je tento proces klíčový. Založit svěřenský fond dokáže skoro každý, avšak při špatném výběru zprostředkovatele a chybném nastavení podmínek správy se může stát, že nedojde k řádnému reflektování Vašeho záměru. Lze také doplnit, že založení svěřenského fondu, který má naplnit Vaše požadavky a představy, a který má plně odpovídat Vašemu záměru, na základě předpřipravené šablony je velmi rizikové a v praxi zcela nefunkční. Nezřídka se setkáváme s žádostmi klientů o záchranu a přenastavení chybně založeného svěřenského fondu na klíč. Proces přípravy struktury svěřenského fondu si vyžaduje čas a osobní přístup. Proto je nutné věnovat nejvyšší pozornost právě přípravné fázi, která následně určí, jak bude s majetkem ve svěřenském fondu (i třeba na dalších 100 let) nakládáno.

S námi máte jistotu, že vše připravíme přesně na míru pro Vás, podle Vašich požadavků a představ. Nabídneme Vám množství alternativ tak, aby svěřenský fond co nejvíce odpovídal Vašemu záměru. Zajistíme kompletní správu a dohled nad dodržením právních předpisů a daňového režimu. Na konci celého procesu budete disponovat „vlastním“ svěřenským fondem, ve kterém bude „Váš“ majetek pod kontrolou, zabezpečen a konsolidován.

Úzká spolupráce
s advokátními kancelářemi

Díky naší spolupráci s advokátní kanceláří CÍSAŘ, ČEŠKA, SMUTNÝ s.r.o. a partnerskou advokátní kanceláří z Lichtenštejnského knížectví, která se dlouhodobě věnuje otázkám správy majetku napříč Evropou, Vám jsme schopni garantovat přípravu potřebné dokumentace pro účely založení svěřenského fondu, anebo jiné (i zahraniční) entity, která zajistí naplnění Vašich požadavků, a to při zohlednění zahraniční praxe a přeshraničního fungování.

Co nabízíme?

Incorporation services

V souvislosti se založením svěřenského fondu Vám jsme schopni zajistit nejen zpracování zakladatelských dokumentů, ale komplexní i právní servis, do kterého spadá zejména příprava smluv k převodu majetku, jednání se správními úřady, notáři a dalšími institucemi.

Daňové poradenství

Rozhodnutí o založení svěřenského fondu je spojeno s celou řadou daňových otázek, které je nutné s přihlédnutím k záměru zakladatele a vkládanému majetku posoudit a zvolit nejoptimálnější nastavení. Při zakládání Vám proto zajistíme zpracování komplexní daňové analýzy, abyste se mohli informovaně rozhodnout.

Asset management

Při zakládání svěřenského fondu je potřeba nejen právně naložit s vyčleňovaným majetkem, ale také jej fakticky spravovat a do svěřenského fondu vložit. I tuto související činnost jsme schopni zajistit či zprostředkovat.

Účetní poradenství

Po založení svěřenského fondu je třeba provést registraci k daním a zpracovat vstupní účetní podklady. I tuto službu jsme pro Vás schopni zajistit tak, aby svěřenský fond začal správně fungovat.

Výkon profesionálního dohledu

Pro zajištění řádné správy majetku vloženého do svěřenského fondu je nutné zajistit i profesionální dohled nad fungováním svěřenského fondu, a to prostřednictvím tzv. odborného protektora. Odborný protektor v této souvislosti neslouží pouze jako kontrola svěřenského správce a jeho jednání, ale při vhodném nastavení zakladatelských dokumentů i jako jeho poradní orgán.

Nad rámec uvedeného je třeba zajistit i průběžný monitoring české právní praxe ovlivňované vyvíjející se soudní praxí. Po založení svěřenského fondu jsme tak schopni pokračovat v monitoringu vývoje právní úpravy a v případě potřeby doporučit vhodná opatření, aby vše fungoval dle původního záměru zakladatele.

Reference

CÍSAŘ, ČEŠKA, SMUTNÝ s.r.o.

Komplexní právní zázemí poskytuje naší společnosti CÍSAŘ, ČEŠKA, SMUTNÝ s. r. o., advokátní kancelář. S téměř stočlenným týmem právníků patří mezi největší české advokátní kanceláře. V rámci své specializace klade důraz především na právo obchodní, občanské a právo veřejného investování. Služby poskytuje nejen v češtině, ale také v hlavních světových jazycích. Jde o stabilní a nezávislou advokátní kancelář, která patří k důležitým hráčům českého práva, byznysu a společnosti jako takové.

www.akccs.cz

Paragraph 7

Naši partneři z lichtenštejnské advokátní kanceláře Anwaltskanzlei Bruckschweiger, Gstoehl, König, Mumelter, Rebholz, Wolff, Zechberger (Paragraph 7) jsou uznávanými odborníky na specifika lichtenštejnských nadací, trustů a dalších entit tohoto typu. Díky mnohaletým zkušenostem se zastupováním beneficientů, dědiců, zakladatelů a svěřenských správců znají právní úpravu trustů a nadací nejen teoreticky, ale i prakticky, čímž se pro nás stávají cennými rádci při poskytování poradenství týkajícího se svěřenských fondů.

MMag. Benedikt König, LL.M.
Mag. iur. Florian Zechberger

www.paragraph7.com

Swiss Life Select

Experti z finanční skupiny Swiss life působí v oblasti správy privátních financí, majetku, řízení rizik a zajištění penze. Veškeré služby poskytované experty ze Swiss life jsou výsledkem dlouhodobé globální praxe, která přinese klientům CCS PREMIUM TRUST mimořádnou přidanou hodnotu při správě jejich financí.

www.swisslifeselect.cz